【完全ガイド】ファクタリングとは？仕組み、利点、注意点を詳しく解説
ファクタリングとは、売掛金を活用して迅速に資金を調達する画期的な金融サービスで、特に中小企業において注目されています。
この仕組みを活用することで、資金繰りの課題を解消し、事業の成長を加速させることができるでしょう。
ここでは、ファクタリングの基本から、その利用法やメリット、リスクまでを徹底的に解説します。
課題を理解し、適切に対処することが、今後の業界の発展において極めて重要になると考えられます。
株式会社デルタでは、これらの課題解決のひとつとして、資金調達に関するコンサルティングも行っております。
ファクタリングの概要
まずはファクタリングとは何か？について簡単に概要について解説します。
ファクタリングとは？
ファクタリングは、企業が保有する売掛金を専門業者に売却し、現金を即座に手に入れるための金融サービス。
通常、売掛金の70%から90%程度の金額を数日以内に受け取ることができます。
この仕組みは、特に資金繰りに困難を抱える中小企業にとって、高い評価を得ています。
ファクタリングの基本的な流れ
ファクタリングの流れは以下の6つのステップになります。
- 利用者が顧客に商品やサービスを提供
- 売掛金が発生
- 売掛債権がファクタリング会社に譲渡される
- ファクタリング会社が資金を提供する
- 顧客が利用者に支払いを行う
- 利用者からファクタリング会社に支払いを行う
ファクタリングの歴史と背景
ファクタリングの起源は中世ヨーロッパにまでさかのぼります。
当時、商人たちは資金不足を解消するための手段として、この仕組みを生み出したのです。
その主な目的は、商品の販売後、顧客からの支払いを待つ間に生じる資金繰りの課題を解決するため。
現代においては、経済のグローバル化や中小企業の資金ニーズの高まりによって、ファクタリングはさらに高度で多様なサービスとして発展しています。
そして、現代のファクタリングは、単なる資金調達手段を超えて、経営の効率化やリスク分散の手段としても活用されています。
そのため、利用可能な範囲やサービスの幅が大きく広がっているのです。
ファクタリングのメリット
資金調達や業務効率化のためにファクタリングのメリットを知ることは重要です。
ここでは以下にファクタリングのメリットを3つご紹介します。
1. 資金調達の迅速化
ファクタリングは、銀行の融資と比べて審査が迅速です。
銀行にかぎらず、従来の金融機関を利用した場合、資金調達までに2～4週間を要することが一般的ですが、ファクタリングでは、最短で24時間以内に資金が得られるケースもあるほど。
長くても、3～5営業日で審査が完了します。これは、顧客との契約内容や売掛金の状況に基づいた審査が行われるため、審査期間が短く、必要な資金をスピーディに確保できるのです。
2. 信用力の補完
ファクタリングは、売掛債権を担保にするため、中小企業でも利用しやすいのが特徴です。
特に、審査のハードルが比較的低い点がポイント。
また、自社の信用力に自信がなくても、売掛先の信用力が認められれば利用できることも多いです。
これにより、新興企業はもちろん、資金繰りに悩む企業にとっても、頼もしい資金調達手段となるでしょう。
3. 事務作業の軽減
売掛金回収の業務をファクタリング会社に任せることで、経理部門の負担が軽減されます。
具体的には、以下のように業務が効率化します。
- 請求書管理が簡略化
- 入金確認業務の削減
- 債権回収の督促業務を外部委託
ファクタリングの種類
ファクタリングの種類は以下の3種類があります。
通常ファクタリング
売掛債権の譲渡だけでなく、債権の回収リスクもファクタリング会社に移転するタイプです。
この形式は、売掛債権の回収に関わるトラブルが発生しても、その問題をファクタリング会社が請け負うので、リスクを最小限に抑えたい企業に適しているといえるでしょう。
遡及権付きファクタリング
売掛債権の譲渡は変わりませんが、売掛金が回収不能の場合には、元の債権者に支払い義務が発生するタイプです。
リスクは高いですが、その分、手数料が低いのが特徴。
手数料を抑えたい場合は、この形式を選択するとコスト削減になるでしょう。
特殊なファクタリングの形態
輸出ファクタリング: 海外取引の売掛債権を対象にしたサービス。為替リスクや国際的な与信管理をサポートします。
リバースファクタリング: サプライヤーの資金調達を支援するため、買い手の信用力を利用するファクタリングです。
特に、サプライチェーン全体の効率化を図る場合に適しており、新しい形のファクタリングとして注目されている形式です。
ファクタリングの注意点とデメリット
もちろんファクタリングはメリットだけでなく注意点やデメリットもあります。
利用時はこれらも事前に知った上で、活用を検討しましょう。
手数料の存在
ファクタリングには、売掛金の1%から3%程度の手数料がかかります。
その内訳は以下の通り。
基本手数料：売掛債権の0.5〜2%
リスク審査手数料：0.5〜1%
ほか、事務手数料が別途発生する場合もあります。
手数料は結構なコスト。
ファクタリング会社によって手数料は異なるので、複数を比較検討することが大切です。
センシティブな問題
ファクタリングを利用する場合、顧客にその旨を説明しなくてはなりません。
特に、顧客が売掛債権の譲渡についてどのように受け取るのかについて、考慮と配慮が必要。
信頼関係への影響を視野に入れながら、適切なコミュニケーションを行って理解を求めましょう。
ファクタリングのこれから
テクノロジーの進化に伴い、ファクタリングはこれからもさらに便利になっていくでしょう。
たとえば、オンラインプラットフォームやAI技術の導入により、手続きが簡素化され、リスク評価も高度化していくはずです。
さらには、ブロックチェーン技術により、取引の透明性が向上し、信頼性の高い仕組みとして注目を集めていくでしょう。
技術の進化による変革予想
- AIを活用した与信審査
- クラウド型プラットフォームの普及
これらの技術革新により、ファクタリングはさらに多くの企業にとって利用しやすいサービスとなっていくでしょう。
まとめ
ファクタリングは、中小企業にとって頼もしい資金調達手段です。
その迅速性、信用補完効果、業務効率化の利点を活かすことで、経営基盤を強化できるでしょう。
ただし、手数料や顧客関係の影響に配慮し、慎重に利用することが大切です。
利用のポイント
- 複数のサービスを比較
- 自社の売掛金状況の把握
- 専門家への相談
- 顧客との信頼関係を維持
条件に合うファクタリング会社を選び、活用することができれば、事業のキャッシュフローを改善し、さらなる成長を目指すことができるでしょう。
また、ファクタリングはこれからも発展が期待できる仕組み。
最新の技術や市場の動向に注目しながら、最適なソリューションを追求していきましょう。
課題を理解し、適切に対処することが、今後の業界の発展において極めて重要になると考えられます。
株式会社デルタでは、これらの課題解決のひとつとして、資金調達に関するコンサルティングも行っております。